Как легально сократить налоги, освободить деньги на развитие бизнеса и защититься от проверок.

Как сэкономить за год на налогах для ИП 492300 р.?

⠀

К нам за консультацией обратилась владелица клининговой компании. ИП находится на УСН 6%. Выручка в месяц составляла 800000 р. Налог за год получался 576000 р.

Несколько лет предпринимательница просила аудиторскую фирму, которая вела ее бухучет, найти возможность снижения налогов. И ей все время отвечали, что это невозможно.

⠀

В ходе консультации мы разъяснили, что в Санкт-Петербурге этот вид деятельности позволяет применять патентную систему налогообложения. Достаточно было произвести некоторые изменения.

⠀

Размер налога, подлежащего к уплате при применении патентной системы составил всего 83700 р. в год. Экономия при этом — 492300 р.!

⠀

Если ваш бизнес испытывает трудности или вы сомневаетесь как правильно поступить, то не оттягивайте ситуацию до критического момента. Для записи на консультацию позвоните нам или оставьте заявку.

Какой налог платить ИП с продажи имущества?

⠀

К нам за онлайн консультацией обратился Михаил. Он предприниматель, занимается сдачей в аренду нежилого помещения, применяет УСН 6%. Помещение приобретал в 2017 году как физическое лицо.

Михаил хочет закрыть ИП и через время продать помещение.

⠀

У него возник вопрос, какой налог нужно будет заплатить с продажи недвижимости? 13 % как физ. лицу с полученного дохода по договору купли-продажи или вообще не нужно ничего уплачивать, т.к. срок владения имуществом более 5 лет?

⠀

В ходе консультации мы разъяснили, что после прекращения регистрации физического лица в качестве ИП и при продаже недвижимости, используемой в предпринимательской деятельности весь доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).

⠀

Размер налога, подлежащего к уплате не зависит от:

• количества времени, прошедшего с момента закрытия ИП;
• типа налогового режима, который применялся в период ведения предпринимательской деятельности;
• срока владения имуществом;
• суммы налоговой базы.

13 % - если сумма налоговой базы менее 5 или равна 5 млн рублей;

15 % с суммы превышающей 5 млн рублей.

⠀

Никакие имущественные вычеты и льготы в этом случае не предоставляются.

⠀

Мы предупредили Михаила, что после закрытия ИП в марте ему, как физ. лицу нужно будет самостоятельно представить в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом и уплатить сумму НДФЛ до 15 июля (п. 1 ст. 229 НК РФ).

⠀

Самый выгодный вариант для Михаила в данном случае - продать коммерческую недвижимость до закрытия ИП и заплатить 6% с дохода, а не 13%.

⠀

Если ваш бизнес испытывает трудности или вы сомневаетесь как правильно поступить, то не оттягивайте ситуацию до критического момента. Для записи на консультацию позвоните нам или оставьте заявку.

За помощью к нам обратилась предприниматель Марина из Краснодара. Она фотограф. Снимает в аренду помещение для своей фотостудии. Но инспекция хочет исключить ее из реестра. Марина рассказала, что деятельность велась, но не платились налоги и не подавалась декларация по УСН за 2021год.

⠀

С 1 сентября 2020 года налоговая инспекция может самостоятельно исключить ИП из реестра, то есть принудительно «закрыть» его, если посчитает, что предприниматель недействующий.

⠀

Для этого ей хватит всего двух одновременных фактов:

• Предприниматель имеет задолженность по налогам;
• Не сдаёт отчётность более 15 последних месяцев.

⠀

Возобновить предпринимательскую деятельность после принудительного закрытия ИП можно только через три года. Такие последствия могут навредить бизнесу и стать причиной полного его разорения.

⠀

Налоговая принимает решение об исключении Марины из ЕГРИП. Официальное решение публикуют в «Вестнике государственной регистрации». Узнав об этом, Марина подготовила и направила заявление в налоговую с возражениями против исключения. Ей пришел ответ, что процесс закрытия уже запущен, и её все равно исключат по причине неоплаченных налогов по УСН и не сданных деклараций.

⠀

Что мы сделали, чтобы спасти бизнес Марины?

• мы подготовили письменное возражение. В нем мы доказываем, что предприниматель действующий, прилагаем все документы, подтверждающие сделки в 2021 году (договор с клиентом на оказание платных услуг и перечисление денежных средств за них на расчётный счёт);
• сдаем декларацию за 2021 год;
• предпринимателю нужно было оплатить штраф и сам налог.

Мы добились того, что Марину не исключили из реестра!

В нашу пользу сыграл тот факт, что Марина вовремя обратилась к нам. Законом установлен срок для подачи возражения в 1 месяц. Отсчёт идет с момента публикации ИФНС своего решения в "Вестнике государственной регистрации".

• если выплата заработной платы произошла с 1 по 22 января, то уплата налога должна быть не позднее 30 января.
• если выплата зарплаты прошла в период с 23 числа прошедшего месяца по 22 число текущего месяца – налог уплачивается до 28 числа текущего месяца.
• если выплата прошла с 23 декабря по 31 декабря – то налог нужно перечислить не позднее последнего рабочего дня в году.